Krypto-Steuer-Rechner

Einkommensteuer auf Kryptowährungsgewinne nach deutschem Recht berechnen

₿ Berechnungsgrundlagen

Kryptowährung

Kaufkurs je Coin (€)

€

Verkaufskurs je Coin (€)

€

Anzahl Coins verkauft

Coins

Haltefrist

Persönlicher Einkommensteuersatz

IHR ERGEBNIS

–

Kauf- und Verkaufsdaten eingeben

Hintergrund & Berechnung

₿Krypto & deutsches Steuerrecht

Kryptowährungen gelten als "sonstige Wirtschaftsgüter" nach § 23 EStG
Haltefrist unter 1 Jahr: Gewinne werden mit persönlichem Einkommensteuersatz versteuert
Haltefrist über 1 Jahr: Gewinne vollständig STEUERFREI (keine Abgeltungsteuer!)
Freigrenze: 1.000 € Gewinn pro Jahr steuerfrei (ab 2024)

📋Nachweispflicht

FIFO-Methode (First In, First Out) ist Standard
Genaue Dokumentation: Kaufdatum, Kaufkurs, Verkaufsdatum, Verkaufskurs
Steuersoftware wie CoinTracking oder Blockpit empfohlen

⚠️Staking & Mining

Staking-Erträge und Mining-Gewinne sofort bei Erhalt steuerpflichtig
Als Sonstiges Einkommen § 22 EStG zum persönlichen Steuersatz
Erst DANACH beginnt die 1-Jahres-Haltefrist für Steuerfreiheit

Praxisbeispiele

Alle Rechner ansehen

Bitcoin mit Haltefrist < 1 Jahr

0,5 BTC: Kauf 30.000 €, Verkauf 60.000 €, 35 % ESt

Gewinn15.000 €
Einkommensteuer 35 %5.250 €
SolZ 5,5 %288,75 €

Ergebnis:Steuerlast: 5.538,75 €

Bitcoin steuerfrei (> 1 Jahr)

0,5 BTC: gleicher Gewinn 15.000 €, > 1 Jahr gehalten

Steuerpflichtiger Gewinn0 €
Steuer0 €

Ergebnis:🎉 Steuerfrei!

Kleiner Gewinn unter Freigrenze

500 € Krypto-Gewinn unter 1 Jahr

Freigrenze 20261.000 €
SteuerpflichtNein

Ergebnis:🎉 Unter Freigrenze – steuerfrei

Krypto-Steuer 2026: Wann sind Bitcoin-Gewinne steuerpflichtig?

Deutschland hat eine der anlegerfreundlichsten Regelungen für Kryptowährungen weltweit: Wer Bitcoin, Ethereum oder andere Coins länger als ein Jahr hält und dann verkauft, zahlt KEINE Steuer auf den Gewinn – egal wie hoch er ist.

Freigrenze 2026: 1.000 Euro

Seit 2024 gilt eine Freigrenze von 1.000 Euro für private Veräußerungsgeschäfte nach § 23 EStG. Liegen alle Gewinne aus Krypto-Verkäufen mit Haltefrist unter einem Jahr unter 1.000 Euro, bleibt der Gewinn steuerfrei. Wird die Grenze überschritten, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig (keine Teilfreistellung wie beim Sparerpauschbetrag).

Bundesfinanzministerium – Kryptowährungen und Steuer

Offizielle BMF-Schreiben zu steuerlichen Fragen rund um Kryptowährungen.

Zum BMF